Testamente – vad det är, hur det fungerar och viktiga regler

Testamente: vad det är, hur det fungerar och viktiga regler — tydlig guide för att säkra arv, begravningsönskemål, förmyndare och uppfylla juridiska krav.

Ett testamente är ett juridiskt dokument där en person anger sina sista önskemål för vad som ska hända med egendom och andra viktiga frågor efter att han eller hon har dött. Det kallas ofta "sista vilja och testamente" och kompletterar de arvsregler som annars gäller enligt lag.

Vad ett testamente kan reglera

Genom ett testamente kan du styra vem som ska få din egendom — både pengar och saker — och hur olika frågor ska lösas efter din död. Utöver rena fördelningar kan ett testamente innehålla till exempel:

• Ange önskemål om begravningsarrangemang,
• Utse förmyndare för minderåriga barn,
• Utse en testamentsexekutor eller annan företrädare för att verkställa testamentet,
• Ge gåvor till välgörenhetsorganisationer,
• Ställa villkor för arv (t.ex. att egendom ska användas på ett visst sätt) eller ange särskilda legat.

Vem kan upprätta testamente?

Nästan alla vuxna kan upprätta testamente. Ett giltigt testamente förutsätter att personen förstår vad testamentet innebär och upprättar det frivilligt. Det finns begränsningar: vissa avtal och rättigheter (t.ex. rätt till socialförmåner) påverkas inte alltid av ett testamente.

Formkrav och hur det fungerar i praktiken

För att ett testamente ska vara giltigt krävs vissa formkrav. I korthet:

• Skriftlighet och underskrift: Testamentet bör vara skriftligt och undertecknat av testatorn.
• Vittnen: Vanligtvis ska underskriften ske i närvaro av två opartiska vittnen som också skriver under. Vittnen får inte vara förmånstagare eller nära släktingar till förmånstagare då detta kan leda till ogiltighet eller tvist.
• Tydlighet: Testamentet bör vara klart och begripligt formulerat så att det inte lämnar utrymme för missförstånd eller onödiga tvister.

Om formkraven inte uppfylls riskerar testamentet att förklaras ogiltigt. I samband med dödsfallet upprättas normalt en bouppteckning, och testamentet kan då prövas av behörig instans och verkställas av en utsedd företrädare (t.ex. testamentsexekutor eller personlig företrädare).

Laglotten och arvsrätt

En viktig regel i svensk arvsrätt är laglotten. Barn (bröstarvingar) har enligt lag rätt till en viss del av arvet — laglotten — som inte helt kan fråntas dem genom testamenten. Du kan alltså förfoga över din kvarlåtenskap, men inte utan vidare frånta bröstarvingar deras laglott. Det är därför viktigt att känna till både testamentsfriheten och laglottens begränsningar innan du upprättar ett testamente.

Prövning, verkställighet och arvskifte

När en person avlider tas ofta en bouppteckning fram för att klarlägga tillgångar och skulder. Testamentet kan då lämnas in och prövas. Testator kan i testamentet ha utsett en testamentsexekutor som ska se till att testamentets bestämmelser genomförs. Om ingen testamentsexekutor finns utses istället en lämplig företrädare i samband med arvsskiftet.

Efter att skulder reglerats och eventuella tvister avgjorts sker arvskifte — den faktiska fördelningen av kvarlåtenskapen mellan arvingar och förmånstagare.

Ändring och återkallelse

Du kan när som helst ändra eller återkalla ditt testamente. En ny giltig disposition kan upphäva den tidigare helt eller delvis. Återkallelse kan ske genom att ett nytt testamente upprättas, genom att testamentet förstörs, eller genom annan skriftlig handling som tydligt visar att du vill återkalla tidigare vilja.

Var förvara testamentet?

Förvara testamentet på en säker plats där det kan hittas efter din död — till exempel i bankfack, hos advokat eller hos någon du litar på. Informera i så fall en betrodd person var testamentet finns eller lämna en kopia. Många väljer också att registrera testamentet hos den rådgivare som upprättat det, men det finns ingen central statlig obligatorisk registertjänst för alla testamenten.

Vad gör testamentet ogiltigt?

• Formfel (t.ex. att vittnen saknas eller att vittnen är jäviga).
• Tvång, svek eller allvarlig otillbörlig påverkan vid upprättandet.
• Att testatorn saknade rättslig förmåga att förstå handlingens innebörd.

Internationella aspekter

Om du har tillgångar i flera länder kan arvssituationen bli komplicerad. Utländska regler kan gälla för vissa tillgångar, och EU:s regler om internationella arvsfrågor kan vara tillämpliga. I sådana situationer är det särskilt viktigt att få juridisk rådgivning så att testamentet tillämpar rätt lag och är giltigt i de länder där du har tillgångar.

Praktiska råd

• Skriv tydligt och undvik generella formuleringar.
• Använd en jurist eller advokat om din situation är komplex (företag, utlandsboende, stora tillgångar, flera arvingegrupper).
• Tänk på laglotten om du vill förebygga tvister med barn eller andra bröstarvingar.
• Se över testamentet vid större livsförändringar (äktenskap, skilsmässa, födsel av barn, flytt utomlands).
• Förvara testamentet säkert och meddela någon betrodd var det finns.

Ett välformulerat testamente kan minska risken för konflikter och göra det enklare för dem som blir kvar att genomföra dina önskemål. Eftersom arvsregler och formkrav kan vara tekniska rekommenderas ofta att ta juridisk rådgivning vid upprättande eller förändring av ett testamente.

Frågor och svar

F: Vad är ett testamente?

F: Vad är ett annat namn för ett testamente?

F: När skriver en person ett testamente?

F: Vad är syftet med ett testamente?

F: Vilka andra frågor kan tas upp i ett testamente förutom personens kvarlåtenskap?

F: Vad händer med en persons testamente efter dennes död?

F: Vad har företrädaren rätt att göra efter att en persons testamente har prövats?

Sök med bokstav